2023年湯陰縣一般公共預算收支完成情況

（1）全縣一般公共預算收入完成242355萬元，為預算241930萬元的100.2%，較上年增長7.2%。其中：稅收收入完成165424萬元，為預算的96.4%，較上年增長5.1%，稅收占比68%；非稅收入完成76931萬元，為年初預算的109.4%，較上年增長12.1%。（收入詳細情況見附表）。

縣本級一般公共預算收入完成43276萬元，為預算43115萬元的100.4%，較上年增長6%，占全縣一般公共預算收入的18.0%。其中：稅收收入完成5666萬元，為預算的268.4%，較上年增長48.5%；非稅收入完成37610萬元，為年初預算的91.7%，較上年增長1.7%。（收入詳細情況見附表）。

鄉（鎮）級一般公共預算收入完成199079萬元，為預算198815萬元的100.1%，較上年增長7.4%，占全縣一般公共預算收入的 82.0%，其中：稅收收入完成159758萬元，為預算的94.3%，較上年增長4%；非稅收入完成39321萬元，為年初預算的134.2%，較上年增長24.2%.

在全縣完成一般公共預算收入242355萬元的基礎上，加上稅收返還補助7103元，一般性轉移支付收入及專項轉移支付收入171320萬元、預算穩定基金調入35774萬元、一般債券收入7885萬元，再融資債劵收入8500萬元，從政府性基金調入資金28459萬元，上解支出53828萬元,調出資金23144萬元，上年結餘81424萬元，全縣一般預算可用財力582820萬元。

（2）全縣一般公共預算支出完成412061萬元，為調整後支出預算的85.2%，較上年降低6.3%（主要支出情況見附表）。

縣本級一般公共預算支出完成292933萬元，為調整後支出預算的80.4%，較上年下降3.6%（支出詳細情況見附表）。

鄉（鎮）級一般公共預算支出完成119128萬元，為調整後支出預算的100%，較上年下降12.5%。

2023年湯陰縣政府性基金預算收支分項完成情況

政府性基金預算收支完成情況

2023年全縣政府性基金預算收入完成 101909萬元，為預算的55.1%，較上年同比下降4.9%，其中國有土地使用權出讓收入完成 87589萬元，為預算的 51.5%，同比下降 10.4%；

政府性基金預算收入101909萬元，加上上級專項撥款補助收 入 4122萬元，地方政府債務轉貸收入115900 萬元，再融資債券收入 64740萬元，調入資金23144 萬元，上年結餘42336萬元，政府性基金預算可用財力 352151 萬元。

全縣政府性基金預算支出完成187574萬元，為調整預算的73.1%，較上年增長16.5%（收支詳細情況見附表）。

2023年湯陰縣國有資本經營收支情況

2023 年國有資本經營預算收入 46 萬元，為上級補助我縣國有企業退休人員社會化管理補助資金，上年結餘113萬元。為推進國有資本經營預算與一般公共預算的統籌使用，將結餘 159萬元調入到一般公共預算統籌使用。（收支詳細情況見附表）

2023年湯陰縣社會保險基金完成情況

人大會議批準的2023年湯陰縣社會保險基金收入實際為17895萬元，為年初預算的96.6%。 2023年社會保險基金實際支出為12850萬元，為年初預算的105.8%。（收支詳細情況見附表）

一、保險基金收入完成情況

城鄉居民基本養老保險基金收入完成17895萬元，為年初預算的96.6%。

二、保險基金支出完成情況

城鄉居民基本養老保險基金支出12850萬元，為年初預算的105.8%。

2023年湯陰縣轉移支付執行情況

2023年度根據省、市、縣財政結算體製，湯陰縣轉移支付收入為178423萬元，其中返還性收入7103萬元，一般性轉移支付收入149020萬元，專項轉移支付收入22300萬元。一般公共預算當年上解上級支出53828萬元。政府性基金上級補助收入4122萬元 ，上解上級支出150萬元。

一般性轉移支付收入149020萬元主要包括：均衡性轉移支付收入33888萬元，結算補助收入8758萬元，固定數額補助收入20150萬元，教育共同財政事權轉移支付收入14781萬元，社會保障和就業共同財政事權轉移支付收入8323萬元，衛生健康共同財政事權轉移支付收入5306萬元， 農林水共同財政事權轉移支付收入17352萬元， 交通運輸共同財政事權轉移支付收入3068萬元等。

專項轉移支付收入22300萬元主要包括：一般公共服務137萬元，教育610萬元，科學技術198萬元，文化旅遊及傳媒376萬元，社會保障和就業47萬元，衛生健康313萬元，節能環保2101萬元，農林水4247萬元，交通運輸9203萬元，商業服務業414萬元等。

2023年湯陰縣舉借債務情況說明

2023年我縣政府債務限額為567329萬元，其中：一般債務限額75916萬元，專項債務限額491413萬元；截止2023年年末，我縣實際債務餘額556579萬元，其中：一般債務餘額75647萬元，專項債務餘額480932萬元，總體債務規模控製在限額以內。

按照《中華人民共和國預算法》規定，從2015年起，國家對政府債務餘額實行限額管理，即年度政府債務的餘額不得突破批準的限額。經上級財政部門核定我縣2023年政府債務限額567329萬元(一般債務75916萬元，專項債務491413萬元)。2023年末全縣地方政府債務餘額556579萬元(一般債務75647萬元，專項債務480932萬元)，未超過上級財政部門核定的政府債務限額。2023年全縣新增政府債券和償還類債券共197025萬元（一般債券16385萬元，專項債券180640萬元）。2023年全縣政府債務還本74948萬元（一般債券8731萬元，專項債券66217萬元），2023年全縣政府債務付息15422萬元（一般債券2305萬元，專項債券13117萬元），債務發行費用5萬元。新增債券資金嚴格按照國家政策規定，報經縣人大常委會審議批準，優先用於支持教育、醫療、文化、水利、城市基礎設施擴容等重大公益性項目資本支出。

2023年湯陰縣部門“三公”經費情況

2023年縣級一般公共預算安排的“三公”經費部門決算支出861.88萬元，為預算的78.2%。其中：公務用車購置費222.73萬元，為預算的83.6%；公務用車運行維護費596.48萬元，為預算的84.2%；無因公出國（境）費支出；公務接待費42.67萬元，為預算的33.5%。“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、差旅費、夥食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務用車指用於履行公務的機動車輛，包括領導幹部專車、一般公務用車和執法執勤用車。（3）公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。近年來，由於疫情防控及車輛老化等原因，購置費有所增長，維護費略有下降。公務接待費下降明顯：主要原因是我縣各部門按照上級厲行節約的要求，從嚴控製接待支出。通過各個環節的管理和控製，我縣“三公”經費管理取得良好效果，各項事業也得到了良好發展。

重大政策和重點項目等績效目標管理情況

2023年，根據上級要求，我縣預算績效管理工作進一步走深走實，取得較好成效。具體情況匯報如下：

一、主要工作及成效

（一）完善預算績效管理製度建設。更新出台《 湯陰縣財政局關於做好2022年財政支出重點項目及部門整體績效評價工作的通知》（湯財效〔2023〕5號、《湯陰縣財政局關於開展2022年度縣級預算績效自評工作的通知》（湯財效〔2023〕2號)、《湯陰縣財政局關於開展2022年度預算部門（單位）績效自評結果進行抽查複核的工作方案》（湯財效〔2023〕3號）等涉及當年績效管理工作各個環節相關內容的規範製度，引導各單位進一步增強支出責任和效率意識，全麵加強預算管理，優化資源配置，提高財政資金使用績效和科學精細化管理水平，提升政府執行力和公信力。

（二）強化預算項目績效目標管理。嚴格將績效目標作為預算安排的前置條件，項目績效目標覆蓋縣級部門預算全部項目，部門整體支出績效目標覆蓋所有一級預算單位，並與預算同步批複、同步下達、同步公開。同時，緊密圍繞預算績效目標編製的新要求、新變化，由財政局工作人員、第三方機構人員共同組成工作組，對縣直部門的績效目標編報、績效指標體係設置等工作進行輔導，不斷推動縣直部門提高績效目標編製水平，切實發揮績效目標的引導約束作用。

（三）加強預算執行中資金使用情況監管。紮實開展績效運行監控，在部門自主監控全覆蓋的基礎上，選取3個重點項目1個重點部門開展財政重點監控，並將監控結果與預算調劑掛鉤，視情況采取調整預算、停止撥款等措施，確保財政資金規範有效使用。

（四）推進預算項目績效評價工作。對教育局普通高等學校招生考試經費、退役軍人事務局優撫對象補助資金項目等7個涉及民生、政府重點投資項目開展重點績效評價，涉及金額8189.64萬元。推動部門提升項目資金管理水平，不斷提高財政資金使用效益，切實做到花錢要問效，無效要問責。

二、重大政策和重點項目等績效管理情況

2023年，我縣繼續采取有力舉措積極推動重大政策和重點項目的預算績效管理提質增效，圍繞縣委、縣政府重大決策部署和我縣經濟社會發展需求，堅持高質量發展，突出服務民生，著力補齊短板，聚焦重點領域和薄弱環節，按照優先保民生的原則，支持多個縣本級基本建設項目和一批市縣重點基本建設項目。2023年我縣針對優撫對象補助資金項目、普通高等學校招生考試經費、湯陰縣中型水閘水毀重建項目、湯陰縣全民健身館、湯陰縣羑裏城景區配套提升項目、湯陰縣嶽飛廟景區配套提升項目、海峽兩岸周易文化論壇暨第三十三屆周易與現代化論壇開幕式會務服務及演出項目等涉及民生、政府重點投資項目從績效目標的經濟效益、社會效益、服務對象滿意度三個方麵進行評價，總體滿意度較高。進一步做實做細預算編製有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用的全過程預算績效管理，著力提高財政資源配置效率和使用效益。