關於湯陰縣2024年財政決算和2025年上半年財政預算執行情況的報告

縣財政局局長　王學民

（2025年9月）

姬主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會會議報告我縣2024年財政決算和2025年上半年財政預算執行情況，請予審議。

一、2024年財政決算情況

（一）一般公共預算收支完成情況

1. 全縣一般公共預算收入完成25.12億元，為調整預算24億元的104.6%，同比增長3.6%。其中：稅收收入完成16.72億元，為預算的99.5%，同比增長1.1%，稅收占比67%；非稅收入完成8.4億元，為預算的116.6%，同比增長9.1%。（收入詳細情況見附表1）。

縣本級一般公共預算收入完成5.75億元，為預算的123.9%，同比增長32.8%，占全縣一般公共預算收入的22.9%。其中：稅收收入完成0.15億元，為預算的64.2%，同比下降73.9%；非稅收入完成5.6億元，為預算的127.1%，同比增長48.9%。（收入詳細情況見附表5）。

鄉（鎮）級一般公共預算收入完成19.37億元，為調整預算的100%，同比下降2.7%，占全縣一般公共預算收入的 79.9%，其中：稅收收入完成16.57億元，同比增長3.7%；非稅收入完成2.8億元，同比下降28.9%。

在完成一般公共預算收入25.12億元的基礎上，加上一般性轉移支付收入及專項轉移支付收入15.72億元、稅收返還補助0.71億元、預算穩定調節基金調入1.37億元、一般債券收入0.23億元，再融資債券收入0.36億元，從政府性基金收入中調入0.4億元，上年結餘7.13億元，上解支出4.79億元，全縣一般公共預算可用財力46.25億元。

2.全縣一般公共預算支出完成38.49億元，為調整後支出預算的87.1%，同比下降6.6%（主要支出情況見附表2）。

縣本級一般公共預算支出完成24.36億元，為調整後支出預算的81.1%，同比下降16.8%（支出詳細情況見附表6）。

鄉（鎮）級一般公共預算支出完成14.12億元，為調整後支出預算的100%，較上年增長18.6%。

（二）政府性基金預算收支完成情況

2024年全縣政府性基金預算收入完成5.3億元，為預算的29.4%，同比下降48%,其中國有土地使用權出讓收入完成3.49億元，為預算的21.2%，同比下降60.1%。

政府性基金預算收入5.3億元，加上上級專項撥款補助收入4.52億元，地方政府債務轉貸收入6.34億元，再融資債券收入13.24億元，調入資金0.81億元，上年結餘6.99億元，政府性基金預算可用財力37.2億元。

全縣政府性基金預算支出完成26.21億元，為調整後支出預算的70.4%，同比下降7.1%。（收支詳細情況見附表3和4）。

（三）國有資本經營預算執行情況

2024年國有資本經營預算收入46萬元，為上級補助我縣國有企業退休人員社會化管理補助資金，用於解決曆史遺留問題支出，當年未實現支出，結轉下年使用。

（四）社會保障基金收支完成情況

2024年，全縣社會保障基金預算收入完成1.99億元，為預算的97.2%，同比增長11.12%；全縣社會保障基金預算支出完成 1.41億元，為預算的97.5%，同比增長9.7%（收支詳細情況見附表9和10）。

（五）政府債務情況

2024年我縣政府債務限額為66.62億元，其中：專項債務限額58.81億元，一般債務限額7.81億元；截止2024年年末，我縣實際債務餘額64.81億元，其中：專項債務餘額57.06億元，一般債務餘額7.75億元，總體債務規模控製在限額以內。

2024年當年新增政府債務20.17億元，其中：一般債務0.59億元，專項債務19.58億元。

2024年當年償還政府債務11.02億元，其中一般債務0.41億元，專項債務10.61億元。

二、2025年上半年財政預算執行情況

（一）一般公共財政預算執行情況

1、一般公共預算收入完成情況

縣十六屆人大五次會議批準我縣全年一般公共預算收入為26.37億元，上半年，我縣一般公共預算收入完成15.79億元，為預算的59.9%，同比增長0.8%。（主要項目完成情況詳見附表13）

縣本級一般公共預算收入完成情況

上半年縣本級一般公共預算收入完成3.41億元，為預算5.96億元的57.3%，較上年同期完成3.75億元下降9.1%。（主要項目完成情況詳見附表15）

鄉鎮級一般公共預算收入完成情況

上半年我縣鄉鎮級一般公共預算收入完成12.37億元，為預算的60.6%，較上年同期完成11.91億元增長3.9 %。

2、一般公共預算支出完成情況

上半年，全縣一般公共預算支出完成21.32億元，為調整預算47.64億元的44.8%，同比增長4.4%。（主要支出情況見附表14）。

縣本級一般公共預算支出完成情況

上半年，縣本級一般公共預算支出完成12.02億元，為調整預算34.19億元的35.2%，同比增長17.7%。（主要支出情況見附表16）。

鄉鎮級一般公共預算支出完成情況

上半年，鄉鎮級一般公共預算支出完成9.3億元，為調整預算13.45億元的69.2%，同比下降8.8%。

（二）政府性基金預算執行情況

上半年，全縣政府性基金收入完成1.18億元，為預算15億元的7.9%，同比下降22.1%，其中：國有土地使用權出讓收入完成0.59億元，為預算的5%，同比下降42.6%。

上半年全縣政府性基金支出完成3.8億元，為調整預算21.62億元的17.6%，同比下降1.8%。（具體收支情況見附表17和18）。

（三）國有資本經營預算執行情況

2025年國有資本經營預算46萬元，為上級補助我縣國有企業退休人員社會化管理補助資金。上半年國有資本經營預算未實現支出。（詳見附表19和20）。

（四）社會保險基金預算執行情況

上半年社會保險基金預算收入完成0.97億元，為年初預算的41.7%；全縣社會保險基金預算支出完成0.99億元，為年初預算的55.5%。（主要項目完成情況見附表21和22）。

（五）2025年上半年新增地方政府債券情況

2025年，上級核定下達我縣地方政府債券額度共計1.22億元，其中：一般債券0億元，專項債券1.22億元。

根據新增地方政府債券資金申報和使用規定，結合我縣經濟社會發展需要，新增1.22億元地方政府債券分配方案如下：

縣本級安排使用1.22億元，用於湯陰縣產業園區基礎設施及配套項目0.6億元、湯陰縣伏道鎮城鄉冷鏈物流設施建設項目0.62億元。

三、2025年上半年財政主要工作

（一）聚焦挖潛增收，著力提升財政收入質量

一是橫縱聯動抓收入。財政部門實時進行收入預算執行分析和研判，同時加強財稅聯動，成立專班針對征管的薄弱環節進行逐項分析，構建“統分結合、分工協作”的抓收入格局。二是固本培新抓財源。充分發揮積極財政政策的調控功能和財政資金的杠杆作用，積極培植新的稅源增長點，全力服務項目招引和落地推進。三是非稅管理抓改革。紮實推進政府非稅收入管理改革，實現了繳款通知書和財政票據電子化，促進整體收入規模增長。

（二）聚焦結構優化，著力堅守“三保”底線

財政部門始終堅持“緊日子保基本、調結構保戰略”，嚴控非必要支出。嚴格按照保工資、保基本民生、保運轉的順序安排預算資金的撥付，在“三保”支出得不到保障的前提下，一律不安排其他支出。上半年，全縣一般公共財政預算支出完成21.32億元,同比增長4.1%，全縣“三保”支出為9.29億元，其中:保工資支出6.02億元、保民生支出2.1億元、保運轉支出4560萬元，“三保”占比為43.57%。

（三）聚焦民生事業，著力保障政策落地有力

上半年，用於教育支出3.22億元、科技文化0.42億元、社保支出2.32億元、衛生健康支出1億元、農林水支出1.99億元、住房保障支出0.47億元，合計投入9.42億元，占一般公共預算支出21.32億元的44.18%。

一是做好教育經費保障。2025年上半年投入3.22億元，其中，2025年春季各學段學生資助資金支出1050.52萬元，惠及學生13882名，保證了各幼兒園、中小學、高中和職教中心正常辦公教學的需要。二是做好科技文化經費保障。上半年科技投入237萬元，文化旅遊體育與傳媒支出4049萬元，為企業技術創新和公共文化服務體係建設提供資金支持。三是加大對社保資金的投入。撥付了城鄉居民養老保險金8497萬元、機關事業單位養老保險金13941萬元，確保了養老金提標政策落實到位；撥付城鄉醫療救助金389.6萬元，持續推進了深化醫療保險製度改革；撥付就業補助資金345.7萬元，加大力度支持返鄉創業人群，高質量推進“人人持證、技能河南”建設；撥付困難群眾生活補助資金2272.23萬元、殘疾人補貼399.52萬元、高齡津貼610.52萬元。四是支持全麵推進鄉村振興工作。通過財政惠農惠民”一卡通”係統補貼戶數86938戶，補貼麵積54.27萬畝，共發放補貼資金5644.24萬元；安排鄉村振興銜接資金2160萬元，精準防貧保險預算安排110萬元，保證了主要幫扶政策落實總體穩定，為防止返貧提供了資金保障。五是大力開展促銷費活動，支付促銷費資金445.6萬元，進一步激發廣大群眾的消費熱情，加速我縣經濟回暖。

（四）聚焦對上銜接，著力推動縣域經濟整體提升

加大對接上級財政部門力度，2025年上半年共爭取資金3.87億元，其中上級專項建設資金2.03億元，地方專項債券1.84億元。

（五）聚焦規範管理，著力強化財會監督質效

以財政監督檢查工作規範為指引，持續提升會計執法監督檢查效能，做好財會監督與各類監督貫通協同，推動實施聯合懲戒，對監督發現的問題嚴格追責，讓財經紀律成為不可觸碰的“高壓線”。

四、下半年重點工作

今年上半年我縣財政收支情況總體完成較好，但當前財政工作運行中依然存在財政收入質量不高、收支矛盾突出、財政監管力度欠缺等問題。針對這些問題和困難，將在今後工作中逐步加以解決。

（一）堅持擴量提質並舉，切實抓好稅收征管工作

全力抓好稅收征管工作，加強對重點稅源分析研判，強化稅收挖潛增收，做到應收盡收。配合自然資源部門加快土地出讓進度，努力提高政府性基金收入規模，通過土地出讓收入來保障預算安排項目的資金需求。

（二）堅持科學規範管理，切實深化預算管理改革

強化零基預算理念，堅持預算法定，落實部門和單位預算管理主體責任，不斷提高預算管理水平；加強預算績效管理，完善績效評價指標體係，強化績效評價結果應用，將評價結果作為預算安排和調整的重要依據。

（三）堅持防範債務風險，切實提高資金使用效益

完善地方政府債務風險預警機製，及時監測和評估債務風險狀況，采取有效措施化解債務風險。比如，通過發行置換債券，降低高成本債務規模，緩解償債壓力。優化債務結構，嚴格控製新增隱性債務，防範債務風險。

（四）堅持優化支出結構，切實兜牢“三保”底線

嚴格控製一般性支出，大力壓減“三公”經費、會議費、培訓費等非剛性、非重點支出。優先保障“三保”支出特別是發放到個人的保基本民生和保工資支出需要，密切關注“三保”方麵的風險隱患、網絡輿情，把矛盾消解於未然。

（五）堅持嚴格監督檢查，切實守牢財經紀律紅線

加強對財政資金分配、使用和管理全過程的監督檢查。加大對重點領域、重大項目和民生資金的監督力度，嚴肅查處違規違紀行為，確保財政資金安全規範有效使用。

附表：1．湯陰縣2024年一般公共財政預算收入完成情況表

2．湯陰縣2024年一般公共財政預算支出完成情況表

3．湯陰縣2024年政府性基金收入完成情況表

4．湯陰縣2024年政府性基金支出完成情況表

5．湯陰縣本級2024年一般公共財政預算收入完成情況表

6．湯陰縣本級2024年一般公共財政預算支出完成情況表

7．湯陰縣2024年國有資本經營預算收入情況表

8．湯陰縣2024年國有資本經營預算支出情況表

9．湯陰縣2024年社會保險基金收入完成情況表

10．湯陰縣2024年社會保險基金支出完成情況表

11．湯陰縣2024年社會保險基金結餘情況表

12．湯陰縣2024年政府債務餘額情況表

13．湯陰縣2025年上半年一般公共預算收入完成情況表  

14．湯陰縣2025年上半年一般公共預算支出完成情況表

15．湯陰縣本級2025年上半年一般公共預算收入完成情況表

16．湯陰縣本級2025年上半年一般公共預算支出完成情況表

17．湯陰縣2025年上半年政府性基金收入完成情況表

18．湯陰縣2025年上半年政府性基金支出完成情況表

19．湯陰縣2025年上半年國有資本經營預算收入情況表

20．湯陰縣2025年上半年國有資本經營預算支出情況表

21．湯陰縣2025年上半年社保基金收入完成情況表

22．湯陰縣2025年上半年社保基金支出完成情況表

23．2025年新增債券項目資金情況表